按照省聯社“1357”戰略規劃，衡水農商銀行（城區）以業務發展為中心，充分結合戰略目標，突出審計重點，完善審計流程，通過強化隊伍建設、細節管控、問題整改，持續提升審計質效，筑牢第三道風險防線，推動審計工作提質增效、賦能業務發展。


強化隊伍建設，提升審計履職能力。一是創新培訓機制。構建“線上＋線下”雙軌培訓體系，線上依托省聯社審計平臺開展常態化課程學習，線下組織實務培訓、案例研討和跨機構交流。截至11月末，累計開展專題培訓7場，覆蓋50人次。二是強化審計現場管理。根據審計進展調整應對措施和人員分工，嚴控現場審計時間，根據審計實施方案確定的重點事項和疑點線索，精準調取審計資料，避免重復調取資料，減少對被審計單位正常工作的影響，提高審計工作質效。三是完善激勵機制。建立以審計質量、問題價值、整改成效為核心的績效考核體系，將審計成果與績效分配、評優評先直接掛鉤。通過正向激勵與剛性約束相結合，充分調動審計人員的主動性和創造性，推動形成比學趕超、追求卓越的良好氛圍。


強化細節管控，筑牢審計質量防線。一是強化過程管控。實行審計過程“日匯報＋周總結＋月復盤”機制，跟蹤任務進展，及時解決推進中的難點問題。同時，規范審計工作底稿編制，要求事實清晰、證據充分、邏輯嚴謹，推行底稿交叉復核制度，杜絕遺漏與偏差。二是嚴把佐證質量。明確審計證據收集標準，確保證據的合法性、相關性與可靠性，對關鍵證據實行多級審核，重要事項留存書面佐證材料，避免因證據不足影響審計結論的公信力。三是推動審計智能化。深度應用審計管理系統，打通與信貸管理、數據應用平臺的數據接口，構建“智能篩查—疑點推送—核實反饋”的非現場審計鏈條，針對貸款集中度、資金流向等關鍵指標開展智能監測，累計處理系統推送疑點信息563條，辦結率達100％。


強化問題整改，注重審計結果運用。一是推進整改銷號。對審計發現問題建立“一問題一臺賬”，明確整改責任部門、責任人與時限，審計部門全程跟蹤整改進度，對整改資料逐一核驗，對整改不到位的問題啟動“二次審計”，已完成問題整改銷號68筆、金額1.88億元。二是挖掘審計成果價值。針對發現的經營短板和管理疏漏，從資源配置、流程優化等角度，提出提高資金使用效率、運營效率等方面的效益提升建議，提高審計成果運用的前瞻性。截至11月末，通過審計報告形式提出審計建設22條。三是收集整理審計案例。該行按照業務類型、風險類別等進行分類，形成審計案例庫，通過案例分析，為員工提供警示教育，提升全員風險防范意識和業務能力，促進規范管理，實現效益提升。


通訊員：劉嘉喆 張愛幸